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【2019配偶者控除シュミレーション】我が家の税金を計算

投稿日:2019年1月11日 更新日:

各家庭で違う配偶者控除・我が家のパート収入の限度額

2019年度版にバージョンアップしました。
さらに住民税も加え充実しました!
パートで働こうと思っている方、またはお家でハンドメイドの販売や執筆など収入を得たいと思っている方(事業収入は控除額の算出がパートと違います)、始める前に税金対策も考慮して計画的に働きましょう!

各家庭の世帯主の収入によって税金額が変動します。
特にハンドメイドメルカリフリーランス収入などの事業収入があると税金の算出も変わるので限度額がわかりにくいですよね?

そこで世帯主の平成30年分の給与所得の源泉徴収票をもとに税金の計算がすばやくでるようにしました!
妻の予想収入額を入力すると配偶者控除だけでなく世帯全体の所得税住民税計算します。
源泉徴収票が見つからない場合は、妻の所得税・住民税のみ出せます。妻の2019年分の収入予定欄以外すべて”0”を入力し、夫や合計の額の結果は無視して参考にしてみてください。

源泉徴収票の見方 (注意:このシュミレーションは夫が会社員で1箇所から収入がある場合のみで昨年度とさほど増減差がない場合です。)

2019年分 配偶者控除・所得税 シュミレーション
【入力画面】

1. 夫の2018年分(平成30年度分)の源泉徴収票をから上のサンプルを参考に、枠と同じ色の所に数字を入力してください。

※数字キーより直接入力できます。
支払金額 (夫の年収)(※必須)
所得控除の額の合計額(※必須)
源泉徴収税額 (所得税)(※必須)
扶養親族 (16~18歳)(※必須)
特定扶養親族 (19~22歳)(※必須)
配偶者(特別)控除(※必須)

2. 夫の2019年分扶養親族の人数を入力してください。

控除対象扶養親族 (16~18歳)(※必須)
特定扶養親族 (19~22歳)(※必須)
※扶養親族とは、その年の12月31日の現況において納税者と生計がひとつであり、合計所得金額が38万円以下の配偶者以外の親族です。

3. 妻の2019年分の収入予定を入れてください。

『給与収入は交通費』を『事業収入は経費』を引いた金額を入れてください。
給与収入 (※給与ー交通費)(※必須)
事業収入(※事業収入ー経費)(※必須)
配偶者(特別)控除
(事業収入とはハンドメイドやフリーランス収入など)

2019年分 配偶者控除・所得税 シュミレーション 【概算結果】

妻の給与収入  円
  事業収入  円
配偶者(特別)控除  円の場合

夫の所得税  円
妻の所得税  円
所得税合計  円
妻の住民税(均等割:平均額)  円
妻の住民税(所得割)  円

住んでいる地域で変わる住民税の均等割は仮に5600円に設定しています。
あくまでも概算として比較してみましょう♪
※スマホであればこの画面をスクショで保存すると比較しやすいですよ♪

シミュレーション結果の注意点

夫の収入を去年と同じと想定しましたので、実際では給与・保険料・70歳以上の扶養人数が変わるなど正確な数字はでません
あくまでも主婦がパートやフリーランスなどの事業により収入を得た金額によって、世帯当たりでの税金がどのように変わるかを比較するための簡易シュミレーションです。
計算結果につきまして、何らかのトラブルや損失・損害等が発生したとしても一切の保証をいたしかねます。

※1 給与収入と事業収入の配偶者控除について詳しくはこちら
※2 復興特別税の負担額(2037年まで)計算式は「所得税×2.1%」です。
※3 控除対象配偶者のうち年齢70歳以上の配偶者は老人控除対象配偶者となり算出法が違うので当てはまりません。
※4 老人扶養親族が2018年と2019年とで変動があると金額が大きく変わります。
※5 夫の住民税も配偶者控除が適用されるので変動があります。
※6 妻の生命保険控除や雇用保険等は計算に入れていませんので、多めにでます。 ※7『主夫』さんの場合は『夫』と書かれたところを『妻』で見てください。

配偶者控除のいろんな壁

税制改革により『103万の壁』が『150の壁』と言われつつありますが、150万円まで税金が全くかからなくなったわけではありません。
100万円(地域によっては98万円)を超えると住民税がかかります。
下の表を参考にして、働き方を考えてみてください。

 
年収(所得)壁の理由
93万~100万 (28万~35万)住民税の非課税になる最低額
103万(38万)所得税が非課税になる最低額
106万(41万)大企業に勤めている場合に厚生年金に加入の基準額
130万(65万)主婦パートが国民健康保険の3号被保険者(扶養)を外れ
150万(85万)配偶者特別控除の額が下回り始める額

あとがき

パート収入やハンドメイドの作品などで収入を増やしたいと思っている方や、私みたいなフリーランスで働く人も増えてきていますが、給与収入と個人事業収入では計算方法も違いすごくめんどうだったったので、シュミレーションを作ってみました(笑)
お役に立てると幸いです。
おかしなところがあれば、優しく教えてください。
また、こんなのがあるといいな~のご希望があればコメントください。

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